Новости о проверке печати НДС в кассовых чеках при продаже в розницу, изменениях в учете НДС по морепродуктам и реализации коммунальных ресурсов в казенных учреждениях.
А также расскажем, как правильно считать НДС российским агентам при заказе рекламы у третьих лиц.
Содержание
Проверяйте НДС в кассовых чеках
Эксперты федеральной налоговой службы по Оренбургской области предупреждают, что ставку и сумму НДС следует указывать в обязательном порядке в тех кассовых чеках и БСО, в которых товары, работы или услуги попадают под обложение НДС.
До 1 января 2018 года плательщики НДС при продаже товаров, выполнении работ или оказании услуг населению в розницу могли не выделять отдельно в кассовых чеках и прочих документах ставку и сумму НДС.
В конце прошлого года Федеральный закон N 329-ФЗ от 27 ноября 2017 года внес изменения в статью 168 НК РФ, и с 2018 года указание ставок и сумм НДС при печати кассовых чеков и бланков строгой отчетности стало обязательным.
Но осталось исключение из правил − на ценниках и ярлыках товаров выделять сумму НДС в обязательном порядке не нужно.
В программах 1С это изменение реализовано начиная с 2018 года. Но при настройке торгового оборудования все же нужно проверять то, как выводятся на печать ставки и суммы НДС, чтобы избежать претензий со стороны налоговых органов.
Минсельхоз полюбил морепродукты
Министерство сельского хозяйства предложило расширить перечень видов продовольственных товаров, которые облагаются НДС по ставке 10%. Проект постановления Правительства уже размещен на Едином портале проектов НПА.
Напомним, что этот перечень был утвержден в постановлении Правительства РФ N 908 от 31 декабря 2004 года.
Теперь же предлагается добавить в раздел «Море- и рыбопродукты. » позицию с кодом «10.20.11 − Филе рыбное, мясо рыбы прочее (включая фарш) свежее или охлажденное».
А как дела в казенных учреждениях?
Все казенные учреждения при продаже коммунальных ресурсов (холодной и горячей воды, электроэнергии и др.) должны платить НДС. Про это напоминает Министерство финансов в письме N 03-07-14/17956 от 22 мая 2018 года.
Ведомство уточняет, что согласно нормам статьи 146 НК РФ, что НДС облагаются операции по реализации товаров, выполнению работ и оказанию услуг на территории Российской Федерации. Также в статье указано, что для казенных учреждений имеется исключение. При выполнении работ и оказании услуг такими учреждениями начислять НДС не нужно.
Но если казенное учреждение реализует какие-либо товары, в том числе коммунальные ресурсы (которые в перечень исключений не включены), то эта деятельность облагается НДС по общему правилу.
Агенты для иностранцев
Минфин уточнил как правильно рассчитывать НДС российской организации, если она оказывает услуги иностранной фирме на основании агентского договора.
В письме ведомства N 03-07-08/11179 от 22 февраля 2018 года ведется речь об агентских договорах, которые заключают российские организации (агенты) по поручению иностранных фирм (принципалов) с третьими лицами. Предметом таких договоров является размещение рекламы в средствах массовой информации.
Напомним, что разъяснения о том, как правильно определять место реализации услуг в целях обложения НДС даются в статье 148 НК РФ. В ней указывается, что в качестве места реализации услуг принимается то место, где организация осуществляет деятельность, за некоторыми исключениями. Причем, услуги агентов в эти исключения не включены.
Все это означает, что при оказании агентских услуг иностранному заказчику, местом их реализации признается РФ. И как следствие, эти услуги попадают под обложение НДС.
Если Вы уверены что НДС настроен правильно в кассовом ПО и налоговые ставки назначены каждому товару, проверьте параметры в утилите FITO согласно скриншоту:
Комментарии
У меня кассовое ПО Контур. Маркет.Касса. там в настройках я установил указал расчетную ставку 18%. Из этой цены будет извлечен НДС по ставке 18% по формуле 100*18/118. НО регистратор печатает чек с НДС +18%. это не правильно. в FITO стоят настройки :
нужно ли делать так как увас указанно или это не так критично?
У клиента стоит касса Viki Print 57 F. С помощью утилиты Fito (v 2.1.6) пытаемся установить ставки НДС как показано на рисунке в комментарии выше. Утилита пишет, что ставки загружены. Но если нажать кнопку "считать" то ставки обнуляются и в чеках сумма НДС не отображается. Версия 659.
Подскажите, что нужно сделать, чтобы ставки были загружены в кассу корректно?
Сергей, Поскольку в ККТ ВСЕГДА надо передавать цену с учетом НДС (наши ККТ не умеют считать стоимость товара с "начислением" НДС), то у нас в ККТ всегда применяется одна формула для расчета
Николай, напишите нам запрос с этим скриншотом, поможем.
Коллеги, был ли решен вопрос с передачей неверного НДС при использовании Контур.Маркет.Касса и Вики принт 57Ф plus ? У нас тоже большие проблемы
Техподдержка предложила перепрошить устройства,но не понятно, приведет ли это к исправлению ошибки и не аннулирует ли гарантию.
Nikolay Boulhov, прошивка фискальной платы — по сути, обновление ПО. Для нас это не отменяет гарантию. Однако, если вы — конечный пользователь кассы, вам лучше спросить у компании, в которой вы покупали оборудование, можете ли вы сами прошить устройство. Некоторые наши партнеры ставят собственные пломбы на устройство. Если потребуется вскрывать кассу, предварительно оповестите их.
Альтернативой вы всегда можете обратиться в один из АСЦ за помощью!
Не подскажете, куда обратиться. Первый ближайший сервисный центр на вашем сайте НТЦ ЭЛТЕХ-СЕРВИС сообщил, что не работает с dreamkas
Nikolay Boulhov, обратитесь, пожалуйста, сюда. Извините за ситуацию с Элтехом, разберемся в сложившейся ситуации.
Стоит вики принт 57 прошивка 659. В позиции товара ставка пишется но сумма НДС по позиционно пишется тоесть строчка такая "НДС 18% " а должно быть НДС 18%= 3.00 (условно). Как исправить ситуацию. При проверке чека на сайте ИФНС. ставка НДС пишется но сумма идёт 0.
В итоге чека сумма НДС вычисляется правильно
PS Не разобрался как вставит фотки
Здравствуйте. Вам необходимо Установить версию прошивки 658 для того что бы вы могли поменять ставки. В версии 659 ставки НДС не сохраняются
Сергей, согласно требованиям ФФД 1.0 не обязательно передавать сумму НДС построчно. Мы передаем итоговую сумму НДС.
Николай, в прошивке 660, которая уже лежит на странице загрузок, ставки устанавливаются принудительно именно такими, какие должны быть. Проставлять вручную не рекомендуется.
Значение ставок сохраняется нормально. Тоесть в ФИТО на против НДС 18%стоит значение 18.00 и оно сохраняется. Просто на чеке это не печатается. В прошивке 660 на чеке будет выходить сумма НДС по срочно?
Сергей, нет. Пока что такие доработки не планируются.
Пожалуйста, оформите нам письмо на help@dreamkas.ru с пожеланием дополнить функционал этими наработками. Ваше обращение, как и обращения других пользователей, помогут разработчикам понять, насколько востребован этот функционал.
Здравствуйте! Проблема такая же как и у Николая в комментариях выше. При нажатии кнопки "считать" ставки НДС обнуляются и в чеках сумма НДС не отображается. Как решить данную проблему?
У клиента ККТ Вики принт 57Ф в связке с 1с БП 8.3 — в 1 с приходуют выручку без НДС а ККТ пробивает чек с НДС 18%, в Fito НДС установлен по умолчанию и не меняется, версия Вики Принт 57Ф последняя. Как решить данную проблему?
Александр Югов, в 1С была установлена некорректная версия драйвера. Старый драйвер был помечен на удаление и установлен последний, актуальной версии 1.2.0.915, после этого проблема ушла. Так же прошу обратить внимание, прошивка на вики принт должна быть тоже актуальной версии 662.
Я Вам высылал скрины, драйвер был установлен 1.2.0.915 и версия 670 — скачаны с Вашего сайта — как отличить старый 1.2.0.915 от актуального 1.2.0.915 ?
Поправлюсь — драйвер 1.2.0.915 не устанавливался — а вот в чем проблема — вопрос?
Драйвер 1.2.0.915 был установлен с ошибкой, пришлось его переустанавливать. Отличить можно просто, зайти в настройки и проверить версию.
Скрин для примера.
Добрый день. Вики Принт 57Ф. Работает в составе с ПО хPOS. Прошивка последняя, 664.
СНО ЕНВД. Не можем запрограммировать "налог 4" в "Не облагается" через Fito. В кассу он записывается, но при последующем чтении из ККТ поле пустое. И соответсвенно в ПО не можем выставить это налог. А печатать на чеке "НДС 0%" это не корректно.
Куда обратить свой взгляд?
Михаил, запрограммировать налоги в утилите FITO не представляется возможным, они запрограммированы именно в таком порядке.
Такая же проблема как у Михаила. Работаем через Контур.Маркет. Ставка НДС в чеке печатается автоматически из строки "Налог 1" ставка 18%. Прошивка 664. Как привести ставки НДС в чеке в порядок?
Да ККМ Вики Принт 57Ф.
Viki Print 57 Plus F. В 1С товар без НДС, на чеке НДС 18%. Драйвер последний с сайта, прошивка кассы последняя. Налоговые ставки в Fito как на скриншоте в первом посте. Как исправлять?
6 часов и вуаля — всё работает. НДС печатает правильно.
Не поверите всё сделал по инструкции.. Просто от ленности — пытался настроить 1С и кассу или обновлять что-то одно.
Но потом собрался духом — вычистил всё и установил заново. всё по инструкциям, с перезагрузками, с запусками от имени администратора.
Мои затыки были:
1. «Менеджер Обновлений» (dreamkas) не мог прошить 665 прошивку, потому что мешал старый Com-Proxy.
2. Кеш с драйвером ККТ 1С был в другом месте. Вычистил там всё. Но потом там появился опять старый файл DLL. (я понял по размеру) — и поменял его на свежий 1.2.0.923.
3. Запускать 1С надо было когда с драйверами работал от имени администратора.
— 1C Бухгалтерию тоже обновил (не уверен, что в этом была причина).
— при чтении настроек из кассы — не было установлена система налогооблажения. Установил УСН Доходы. Сделал перерегистрацию без смены ФН (это тоже врядли был затык).
Спасибо за новые ощущения, мне как web-программисту — давно не хватало такого квеста, давно я так не матерился. это вам не футбол !
Иногда пользователи жалуются, что при печати кассового чека при помощи программы Тирика-Магазин на чеке печатаются странные ставки налога, например, ставка НДС "10/110", тогда как магазин продает товары без налога:
Как исправить эту ситуацию?
Настройка номеров налоговых ставок
Раньше, до прихода онлайн-касс, кассовый аппарат ожидал, что для печати чека товароучетная программа (напр. Тирика) сообщит кассе наименование товара, количество, цену и налоговую ставку в процентах. После прихода онлайн-касс ситуация изменилась: теперь по требованию ФНС товароучетная программа должна передавать в ККМ не саму налоговую ставку, то есть к-во процентов, а номер налоговой ставки из таблицы налоговых ставок, прошитых в ККМ. Вот "фотография" со списком налоговых ставок, прошитых в одном из наших кассовых аппаратов:
Краткое отступление. Прошивка кассы
Кассовый аппарат — это довольно умное устройство, умеющее выполнять достаточно нетривиальные задачи. Кассовый аппарат работает под управлением т.н. "прошивки", то есть микропрограммы, загруженной в кассу на заводе. Поведение кассы полностью определяется тем, что запрограммировано в прошивке кассы. Кассу можно "перепрошить", то есть загрузить туда другую (обычно более новую) прошивку. Сделать это можно и самостоятельно, но обычно это делают в сервисных ценнтрах, где эта услуга стоит 1000-1500 рублей (цены на середину 2018 года).
Проблема заключается в том, что в разных кассах, вернее, на разных прошивках касс, разным налоговым ставкам соответствуют разные номера налогов. Так, например, на одном и том же кассовом аппарате АТОЛ 30Ф налоговой ставке "без НДС" может соответствовать как код 4 в случае, если там установлена прошивка 5199, либо код 6, если установлена более ранняя прошивка. При этом производители касс почему-то не публикуют каких-то сводных таблиц зависимости номеров налоговых ставок от номеров прошивок, и нам, разработчикам программы Тирика-Магазин, фактически приходится угадывать, в какой прошивке какой код соответствует, наапример, ставке налога "Без НДС".
К сожалению, иногда и этого бывает недостаточно. В частности, в кассах производства фирмы АТОЛ номера налоговых ставок зависят еще и от версии драйвера ККМ. Одни версии драйвера фискальных регистраторов фирмы АТОЛ могут еще и автоматичски перекодировать номера налоговых ставок из одной системы нумерации в другую, а другие версии драйвера их не перекодируют. Но и это еще не все: некоторые версии прошивки касс АТОЛ работают c форматом фискальных документов версии 1.0 (по Закону вы можете работать с ФФД 1.0 до конца 2018 года), а некоторые — по ФФД 1.05 (будет обязателен для всех с 01.01.2019).
В общем, относительно налоговых ставок и обслуживающего их программного обеспечения в этой области творится настоящий компот. Мы рекомендуем всем использовать:
| Производитель касс | Версия ФФД | Версия прошивки | Версия драйвера |
| АТОЛ | 1.05 | 7733 | 10.4.2 |
| АТОЛ | 1.05 | 6059 | 8.16 |
| Штрих-М | 1.05 | ? | 4.14 |
| ВикиПринт | 1.05 | ? | 2.0.0 |
Если вы по какой-то причине хотите использовать фискальный регистратор фирмы АТОЛ с ФФД 1.0, то для таких устройств рекомендованные версии будут следующими:
- Версия прошивки: 4139
- ФФД: 1.0
- Драйвер АТОЛ: Версии 8.15.3
А какой версией прошивки, ФФД и драйвера я пользуюсь сейчас?
Для того, чтобы узнать ответ на этот вопрос, достаточно в программе Тирика-Магазин версии не ниже 8.4 выбрать пункт меню Файл|Настройки|ПечатьЧеков:
Для кассовых аппаратов АТОЛ можно также воспользоваться следующими инструкциями:
Пожалуйста, выключите вашу кассу АТОЛ, после чего включите кассу с нажатой кнопкой промотки чековой ленты. После однократного звукового сигнала отпустите кнопку промотки ЧЛ — касса напечатает отчет "информация о ККТ". В этом отчете найдите:
- Строчку "ФФД": показывает версию формата фискальных документов, с которым сейчас работает касса
- Строчку " />
Для того, чтобы узнать номер версии драйвера АТОЛ, откройте программу "Текст драйвера ККМ", входящую в состав установленного на вашем компьютере драйвера АТОЛ. Эту программу можно поискать либо в меню кнопки Пуск, либо в папке Program Files; на моем компьютере эта программа установлена в папку C:Program Files (x86)ATOLDrivers8BinFprnM_T.exe
Открыв эту программу, нажмите кнопку О Программе в правом нижнем углу окна программы и проверьте номер версии драйвера АТОЛ:
