1С не формирует рсв

Рассмотрим, как компьютерная программа 1С Бухгалтерия 8.3 помогает бухгалтеру делать ежеквартальные отчеты в ПФР.

Если в систему 1С своевременно и корректно вводились необходимые документы, то формирование «пенсионной» отчетности не представляет трудностей, так как выполняется автоматически. Чтобы все данные попали на нужные места в отчетах, в 1С должны быть занесены следующие операции.

1. Прежде всего, ежемесячное начисление взносов на ОПС и ОМС. Оно производится программой одновременно с начислением зарплаты сотрудникам документом 1С «Начисление зарплаты». Тариф взносов предварительно устанавливается в настройках учета зарплаты (см. пункт «Справочники и настройки» в разделе «Зарплата и кадры»).
2. Уплата взносов тоже должна попасть в отчет в ПФР. Ее следует отражать в 1С банковской выпиской «Списание с расчетного счета» с видом операции «Уплата налога» (налог «Страховые взносы в ПФР» или «в ФФОМС», вид «Взносы»).

Формирование отчетности РСВ-1

Когда документы по начислению и уплате взносов успешно занесены в программу, можно начинать формирование отчетности в Пенсионный фонд. В 1С для этой цели служит рабочее место:

Зарплата и кадры/ Страховые взносы/ Квартальная отчетность в ПФР

Чтобы создать новый комплект пачек отчетности, достаточно установить текущий период и нажать «Создать комплект» (период на этой кнопке будет указан автоматически).

Если в программе 1С 8.3 есть ранее созданные и сохраненные комплекты за другие периоды, то они отображаются в списке. Причем создание нового комплекта форм возможно, только если более ранние комплекты имеют состояние «Отправлено» или «Не будет передаваться». Для изменения состояния служит ссылка «Установить состояние».

По нажатию кнопки «Создать комплект» программа создает и автоматически заполняет форму РСВ-1. В открывшемся окне отображены общие сведения об облагаемой базе и начисленных взносах за требуемый период. Статус формы — «В работе».

Если в верхней части нажать ссылку «Разделы 1-5», то откроется непосредственно отчет РСВ-1 «Расчет по начисленным и уплаченным взносам». Слева расположена панель разделов. По нажатию на раздел он открывается в правой части.

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

В раздел 1 попадают суммы взносов в ПФР и ФФОМС, которые в течение периода были начислены и уплачены, а также задолженность (если таковая есть).

В разделе 2 отражен расчет взносов на основании облагаемой базы и применяемого тарифа. Если в течение периода в программе вводились документы «Больничный лист», по которым начислялись пособия, то сумма пособий автоматически отразится в разделе 2 в строках 201 и 211 «Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами».

Как в 1С 8.3 изменить данные в отчетности РСВ-1

Если мы вернемся в форму работы с РСВ-1 и выделим здесь строку «Пачка разделов 6 РСВ-1», то увидим, что внизу появился список сотрудников с суммами заработка и начисленных взносов. Это те данные, которые попадают в «Индивидуальные сведения» (раздел 6).

Двойным щелчком по строке с сотрудником открывается форма редактирования раздела 6 РСВ-1 для данного сотрудника. В случае необходимости все сведения здесь можно отредактировать вручную: изменить суммы, добавить новые строки.

На вкладке «Раздел 6.8 (стаж)» этой же формы отражены сведения о стаже работника. Если на него вводился больничный лист, то период болезни автоматически отображается здесь с кодом ВРНЕТРУД. Этот раздел также доступен для ручного редактирования. Например, если работнику по договоренности с руководством предоставлялся отпуск «без содержания», следует добавить сюда строки и указать требуемый период отпуска, выбрав в разделе «Исчисляемый стаж» нужный код.

При необходимости заполняются и такие данные, как периоды работы в особых условиях или по льготной позиции. В случае работы в условиях «вредности» заполняется раздел 6.7.

Еще одна возможность, позволяющая редактировать стаж сотрудников, ссылка «Стаж» в форме работы с РСВ-1:

По нажатию этой ссылки открывается форма редактирования стажа в виде списка сотрудников. Эта форма содержит в том числе и графы для сведений о назначении досрочной пенсии. Изменения, внесенные в стаж, следует сохранить с помощью соответствующей кнопки.

Как выгрузить РСВ-1 и другая отчетность в пенсионный фонд

Готовый отчет РСВ-1 можно распечатать на бумаге или выгрузить его из 1С в виде файла в формате ПФР. Существует возможность проверить правильность заполнения отчета как с помощью встроенной в 1С проверки, так и сторонними программами.

Рабочее место «Квартальная отчетность в ПФР» позволяет также создавать корректирующую форму РСВ-1 и загружать комплекты форм в программу из файлов отчетности.

Начиная с версии 3.0.43 и выше программа «1С:Бухгалтерия 8.3» формирует и ежемесячный отчет СЗВ-М (он доступен в подразделе «Справочники и настройки» раздела программы «Зарплата и кадры»).

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Жизнь не стоит на месте, так же как и вносимые изменения в законы нашей страны. Так, начиная с 2017 года, расчет по страховым взносам сдается по форме КНД 1151111. Данные изменения утверждены приказом федеральной налоговой службы РФ № ММВ-7-11/551@ от 10 октября 2016. Ранее в контролирующий орган сдавался отчет по форме РСВ-1 ПФР от 16 января 2014 года. Естественно, отчет по форме КНД 1151111 появился в программах 1С ЗУП и Бухгалтерия.

Заполнение «Расчет по страховым взносам» в 1С

Все производимые действия будут выполняться в программе 1С 8.3 ЗУП 3.1. Для программы 1С 8.3 Бухгалтерия принцип тот же самый.

Для начала разберемся, где в 1С 8.3 Расчет по страховым взносам. Перейдите в меню «Отчетность, справки» выберите пункт «1С-Отчетность». В бухгалтерии: «Отчеты» — «Регламентированные отчеты».

Перед вами появится окно с перечнем ранее созданных отчетов. Создайте новый.

В открывшемся окне перейдите на закладку «Все».

Прежний отчет по расчету страховых взносов находился в группе «Отчетность в фонды» и назывался «РСВ-1 ПФР». Если его выбрать сейчас, то программа просто не даст вам его сформировать за период, начиная с 2017 года. Так же здесь будет указана причина – отчет утратил силу.

Новая форма отчетности расположена в группе «Налоговая отчетность». Рекомендуем добавить его в избранное, нажав на знак звезды двойным кликом левой кнопки мыши. Не актуальный отчет «РСВ-1 ПФР» из избранного желательно удалить во избежание путаницы.

После выбора «Расчета по страховым взносам» появится окно, где нужно указать организацию и период. Кроме того тут располагается справочная информация по срокам сдачи, ответственным и изменениям законодательства.

Далее откроется сама форма отчетности расчета по страховым взносам. В верхней части окна нажмите «Заполнить».

Желтые и светло-зеленые поля отчета доступны для редактирования. Тем не менее при возникновении неточностей и ошибок рекомендуется редактировать не сам отчет, а данные в программе, на основании которых он был сформирован.

Описание разделов отчета

• Титульный лист обязателен к заполнению всеми ответственными за сдачу данного отчета.
• В разделе 1 отражаются суммарные данные о страховых взносах, которые необходимо уплачивать в бюджет. Подробные данные о назначении данных взносов располагаются в соответствующих приложениях данного раздела.
• Раздел 2 в нашем примере не отображается, так как он формируется крестьянскими (фермерскими) хозяйствами. Он станет доступным в том случае, когда на Титульном листе указан код по месту нахождения учета «124».
• В разделе 3 содержится детальная информация о физических лицах с указанием их паспортных данных, ИНН, СНИЛС и прочего.

Рекомендуем всегда следить за актуальностью программы во избежание в дальнейшем проблем с контролирующими органами.

Не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом, всем организациям и индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, которые в отчетном году производили выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, необходимо предоставить в налоговую Расчет по страховым взносам. Если для расчета и учета заработной платы, вы используете продукты фирмы 1С (Зарплата и управление персоналом, Зарплата и кадры государственного учреждения, Бухгалтерия предприятия и др.), то формирование Расчета по страховым взносам происходит автоматически. В этой статье мы рассмотрим, как настроить программы для корректного формирования Расчета по страховым взносам.

В первую очередь, необходимо проверить правильность заполнения некоторых реквизитов в карточке организации и корректность расчета взносов в программе.

Реквизиты, на которые следует обратить внимание в карточке организации (раздел Настройка – Организации):

1. данные о регистрации в налоговом органе (закладка «Главное», гиперссылка «Изменить данные регистрации»);

Обратите внимание на справочник «Регистрации в налоговом органе», который вы можете найти с помощью пунктов главного меню: Все функции – Справочники (видимость настраивается с помощью Главное меню — Сервис — Параметры, ставим галочку “Отображать команду “Все функции”) или перейдя по ссылке

В этом справочнике не должно быть двух строк с одинаковыми реквизитами. При обнаружении задвоения информации необходимо воспользоваться обработкой “Поиск и удаление дублей”, чтобы найти все ссылки на неактуальные объекты, заменить их правильным значением и пометить на удаление дубли (а затем убрать их с помощью функции “Удаление помеченных объектов”).

2. код ОКВЭД ред. 2 (закладка “Коды”)

Для заполнения титульной страницы Расчета по страховым взносам с 2017 года используется значение ОКВЭД редакция 2. Необходимо заполнить вручную код и наименование, которые указаны в ЕГРЮЛ.

3. вид тарифа (закладка Учетная политика и другие настройки – ссылка Учетная политика).

В соответствии с выбранным видом тарифа, в Приложении 1 к разделу 1 будет указано цифровое обозначение Кода тарифа плательщика.
В данный момент существует проект Приказа ФНС России "Об утверждении формы расчета по страховым взносам, порядка его заполнения, а также формата представления расчета по страховым взносам в электронной форме", который предположительно внесет изменения в действующую форму Расчета по страховым взносам с момента сдачи отчетности за первый квартал 2019 года. В этом проекте тарифы 02 “Страхователи на УСН с основным тарифом СВ” и 03 “Страхователи на ЕНВД с основным тарифом СВ” отсутствуют в связи с применением идентичных ставок страховых взносов для вышеупомянутых видов плательщиков и тех, кто использует код 01 “Страхователи на ОСНО с основным тарифом СВ”.

Кроме этого, на отражение доходов физических лиц в отчете влияет также информация, указанная в настройках начисления, поэтому проверьте, указанный вид дохода для исчисления страховых взносов (раздел Настройки — Начисления, в карточке начислений закладка “Налоги, взносы, бухучет”):

Возможность изменять вид дохода для исчисления страховых взносов появляется после того, как на вкладке “Основное” укажите назначение начисления “Прочие начисления и выплаты”. К остальным значениям уже привязаны определенные виды дохода для страховых взносов, которые в пользовательском режиме нельзя изменить. Например, к назначению начисления “Пособие по уходу за ребенком до полутора лет” привязано значение вида дохода для страховых взносов “Государственные пособия обязательного социального страхования, выплачиваемые за счет ФСС”.

Будьте внимательны при создании новых начислений, правильно выбирайте назначение начислений для последующего использования. При исправлении ошибок необходимо зайти в документ «Начисление зарплаты и взносов» и на вкладке «Взносы» нажать кнопку «Пересчитать взносы», чтобы программа начислила страховые взносы в соответствии с последними внесенными изменениями.

Для проверки корректности страховых взносов в программе можно использовать отчет «Анализ взносов в фонды» (раздел Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Анализ взносов в фонды, или в программе 1С: Бухгалтерия предприятия раздел Зарплата и кадры – Отчеты по зарплате – Анализ взносов в фонды, не формировать из документа Начисление зарплаты). Если суммы страховых взносов рассчитаны неверно, то необходимо зайти в документ «Начисления зарплаты и взносов», закладка «Взносы» и нажать кнопку «Пересчитать взносы».

При обнаружении подобной ошибки лучше сделать перерасчет взносов за последний квартал, при этом суммы рассчитанной ранее заработной платы и НДФЛ останутся без изменений (возможна ситуация, в которой «Анализ взносов в фонды» формируется корректно, но в Расчет по страховым взносам попадают неправильные цифры, в этом случае также рекомендуется сделать пересчет страховых взносов, очистить отчет и заполнить его заново).

После всех проверок можно формировать отчет Расчет по страховым взносам в Отчетность, справки – 1С-Отчетность). В окне «Виды отчета», если данного отчета нет в Избранном, перейдите на закладку «Вс»е и выберите «Расчет по страховым взносам» двойным щелчком, а потом укажите отчетный период.

В программных продуктах фирмы 1С реализована проверка контрольных соотношений. Для корректной проверки необходимо, чтобы в программе были созданы все Расчеты по страховым взносам за предыдущие отчетные периоды годы (например, отчет за 1 квартал 2019 года необходим для корректной проверки отчета за 1 полугодие 2019 года) в единственном экземпляре. При задвоении отчетов один из них необходимо пометить на удаление). Невыполнение этого условия грозит подобными сообщениями от программы:

Кроме этого, вы еще можете столкнуться с ошибкой, которая совершенно не связана с наличием/отсутствием отчетов за предыдущие периоды. Перед отправкой Расчета по страховым взносам рекомендую просмотреть сформированные данные по Вашим сотрудникам и убедиться, что в отчет не попали отрицательные значения в раздел 3 ни в одном из месяцев, за которые сдается отчет.

Подобное может произойти в случаях, если сотрудник находился в отпуске в одном месяце, а потом принес больничный лист за период отпуска, но другим месяцем. В этой ситуации программа будет сторнировать начисление отпуска в одном месяце и начислять больничный лист в текущем, из-за чего и могут появляться отрицательные значения в отчете. Однако в соответствии с Письмом ФНС России от 24.08.2017 N БС-4-11/16793@ в отчете не допустимы отрицательные значения.

В такой ситуации рекомендую воспользоваться документом “Перерасчеты страховых взносов”, который находится в разделе “Налоги и взносы”, и сделать перенос части дохода с “соседних” месяцев. Например, для исправления подобного минуса нам необходимо перенести с 03 месяца доход и страховые взносы на 02. Сначала создаем документ, в котором указываем месяц 02, заполняем обе вкладки (“Исчисленные взносы”, “Сведения о дохода”) и выбираем сотрудника.

Дальше создаем документ, в котором проделываем такие же операции, но со знаком минус и в том месяце, с которого хотим “заимствовать” доходы.

После таких нехитрых манипуляций в Расчете по страховым взносам видим следующую картину:

Обратите внимание, что итоговые значения по этому сотруднику остались без изменений.

Автор статьи: Наталья Кутыгина

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов